11 Октября, 2015

Таксономия рисков

Игорь Агурьянов
Риск - сценарий инцидента (события), в результате которого цели организации не будут достигнуты (в полном объеме). Если мы говорим о коммерческих организациях, то их основная цель - получение максимальной прибыли. Соответственно, риски снижают прибыль, за счет потерь от реализации этих самых рисков. Как-то так:<br /><a name='more'></a><div class="separator" style="clear: both; text-align: center;"><a href="http://3.bp.blogspot.com/-x_4rWQcwSSE/VhZqrxZNHgI/AAAAAAAAHqc/NQpxrEYXeh4/s1600/%25D0%25A1%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D0%25BA.PNG" imageanchor="1" style="margin-left: 1em; margin-right: 1em;"><img border="0" height="241" src="http://3.bp.blogspot.com/-x_4rWQcwSSE/VhZqrxZNHgI/AAAAAAAAHqc/NQpxrEYXeh4/s400/%25D0%25A1%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D0%25BA.PNG" width="400" /></a></div><br /><br />Верхнюю стрелку забыл подписать - там "доходы". Исходя из цели "максимизация прибыли" и данной схемы видно, что эту цель можно разбить на подцели:<br />- максимизация доходов;<br />- максимизация инвестиций;<br />- минимизация расходов (под расходами здесь понимаются запланированные траты на аренду, персонал, связь, закупку оборудования, закупку сырья и т.п.);<br />- минимизация рисков.<br /><br />Риски бывают разные. В больших организациях различные группы рисков обрабатывают отдельные подразделения, зачастую координируя свои действия. Нашел несколько классификаций рисков, которые соединил в одной схеме.<br /><div class="MsoNormal"><table align="center" cellpadding="0" cellspacing="0" class="tr-caption-container" style="margin-left: auto; margin-right: auto; text-align: center;"><tbody><tr><td style="text-align: center;"><a href="http://1.bp.blogspot.com/-7Lhsq9eFw7U/VhZrMFnOLJI/AAAAAAAAHqk/AHT9E2u8R9E/s1600/risk-taxanomy.bmp" imageanchor="1" style="margin-left: auto; margin-right: auto;"><img border="0" height="217" src="http://1.bp.blogspot.com/-7Lhsq9eFw7U/VhZrMFnOLJI/AAAAAAAAHqk/AHT9E2u8R9E/s400/risk-taxanomy.bmp" width="400" /></a></td></tr><tr><td class="tr-caption" style="text-align: center;">Виды рисков</td></tr></tbody></table><br /></div><div class="MsoNormal"></div><h2><a href="http://4.bp.blogspot.com/-rDeFqbW77wA/Vhq3EwmjpRI/AAAAAAAAHq0/-qe8naiTczw/s1600/Making-strategy-stick.jpg" imageanchor="1" style="clear: left; float: left; margin-bottom: 1em; margin-right: 1em;"><img border="0" height="150" src="http://4.bp.blogspot.com/-rDeFqbW77wA/Vhq3EwmjpRI/AAAAAAAAHq0/-qe8naiTczw/s200/Making-strategy-stick.jpg" width="200" /></a>Стратегичиские риски</h2>Недостижение целей организации, которое может наступить вследствие решений высшего руководства компании относительно стратегии ее развития (изменение модели бизнеса, бренд-стратегия, стратегия вывода на рынок новых продуктов и услуг, слияние/поглощение компаний и т.д.)<br /><br /><div class="MsoNormal"></div><h2><a href="http://4.bp.blogspot.com/-Wqk13kBJZKA/Vhq3eSaMQ3I/AAAAAAAAHq8/hdOquq48biY/s1600/reputation.jpg" imageanchor="1" style="clear: right; float: right; margin-bottom: 1em; margin-left: 1em;"><img border="0" height="151" src="http://4.bp.blogspot.com/-Wqk13kBJZKA/Vhq3eSaMQ3I/AAAAAAAAHq8/hdOquq48biY/s200/reputation.jpg" width="200" /></a>Репутационные риски</h2>Недостижение целей организации, которое может наступить из-за ухудшения репутации компании, вследствие широкого распространения негативной информации о компании, о продукции компании, о работниках компании<br /><br /><div class="MsoNormal"></div><h2><div class="separator" style="clear: both; text-align: center;"><a href="http://4.bp.blogspot.com/-nX5kj_USwUY/Vhq4GCJCnHI/AAAAAAAAHrE/EVeePQOAPTE/s1600/126880849.jpg" imageanchor="1" style="clear: left; float: left; margin-bottom: 1em; margin-right: 1em;"><img border="0" height="148" src="http://4.bp.blogspot.com/-nX5kj_USwUY/Vhq4GCJCnHI/AAAAAAAAHrE/EVeePQOAPTE/s200/126880849.jpg" width="200" /></a></div>Финансовые риски</h2>Недостижение целей организации, которое может наступить из-за социально-экономических или политических изменений в среде функционирования организации.<br /><div class="MsoNormal"></div><h3>Рыночные риски</h3><b>Процентный риск</b> - риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.<br /><br /><b>Фондовый риск</b> - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.<br /><br /><b>Валютный риск</b> - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах.<br /><br /><b>Товарный риск</b> - риск потерь в результате неблагоприятного изменения динамики товарных цен<br /><br /><b>Риски деривативов</b> -&nbsp;потенциальный ущерб, который может наступить в случае, если используемый производный финансовый инструмент (опцион, валютный своп, фьючерс) «сработал» не в пользу организации<br /><br /><h3>Риски ликвидности</h3>Риски ликвидности – это риски потерь, вызванные несоответствием сроков погашения обязательств по активам и пассивам. К этим же потерям необходимо относить недополученную прибыль, связанную с отвлечением ресурсов для поддержания ликвидности. К этим же потерям необходимо относить недополученную прибыль, связанную с отвлечением ресурсов для поддержания ликвидности.<br /><div class="MsoNormal"><br /><b>Риск рыночной ликвидности </b>связан с потерями, которые может понести участник из-за недостаточной ликвидности рынка, когда реальная цена сделки сильно отличается от рыночной цены в худшую сторону. <br /><br /><b>Риск балансовой ликвидности</b> или неплатежеспособности заключается в том, что кредитная организация может оказаться неплатежеспособной и не сможет выполнить свои обязательства перед кредиторами, вкладчиками и прочими контрагентами в силу нехватки наличных средств или других высоколиквидных активов.</div><h3>Кредитный риск</h3>Финансовый риск неисполнения дебитором своих обязательств перед поставщиком товаров или провайдером услуг, то есть риск возникновения дефолта дебитора.<br /><h3>Страновые риски</h3><b>Риск местоположения </b>определяется условиями местного рынка и перспективами социально-экономического развития региона, которые определяются притоками и оттоками капитала из региона, уровнем дифференцированности занятости работоспособного населения, криминогенностью ситуации в регионе, отношением населения к частному и иностранному капиталу, возможностями межэтнических и социально-экономических и вооруженных конфликтов, экологией региона и т.д.<br /><br /><b>Риск негативного изменения экономики</b> - снижение покупательной способности потребителей<br /><br /><b>Трансферный риск</b> - риск появления ограничений, проблем при переводах капитала из одной страны в другую.<br /><br /><b>Суверенный риск</b> - риск неблагоприятных действий суверенного правительства, того, что действия суверенного правительства могут оказать прямое и/или косвенное воздействие на способность своевременно исполнять свои обязательства<br /><br /><b>Политический риск</b> - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе правительства, переменами в приоритетных направлениях его деятельности. <br /><div class="MsoNormal"><br /></div><h2><div class="separator" style="clear: both; text-align: center;"><a href="http://4.bp.blogspot.com/-zG4k_h2mJCo/Vhq45RlJp_I/AAAAAAAAHrQ/gyWsZoUTm4E/s1600/oprisk.jpg" imageanchor="1" style="clear: left; float: left; margin-bottom: 1em; margin-right: 1em;"><img border="0" height="131" src="http://4.bp.blogspot.com/-zG4k_h2mJCo/Vhq45RlJp_I/AAAAAAAAHrQ/gyWsZoUTm4E/s200/oprisk.jpg" width="200" /></a></div>Операционные риски</h2>Потенциальные убытки, которые могут возникнуть в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событийВозможно, стоило бы сюда включить финансовые риски, но им уделяется столь большое внимание, что предпочел выделить в отдельную группу.<br /><br /><h3>Экологические риски</h3>Потенциальные убытки, которые могут возникнуть вследствие техногенных катастроф или стихийных бедствий (характерны для опасных производств и организаций, находящихся на территориях, подверженных стихийным бедствиям)<br /><br /><h3>Юридические (правовые) риски</h3>Потенциальные убытки, которые могут возникнуть в результате предписаний регуляторов или суда<br /><br /><h3>Информационные риски</h3>Риски, связанные с нарушением информационной безопасности - с намеренной или случайной утечкой конфиденциальной информации и злонамеренным нарушением работоспособности информационных систем работниками и подрядчиками, а также кибер-рисками, т.е. с получением нарушителя несанкционированного доступа к информационным системам организации для совершения деструктивных действий или кражи информации.<br /><br /><h3>Утраты имущества</h3>Риски мошенничества (получение имущества или прав на имущество путем обмана), а также кражи и/или умышленного уничтожения имущества.<br /><br /><h3>Утраты персонала</h3>Потенциальные риски, возникающие в результате ухода ключевых работников из компании (в т.ч. в результате полученных на предприятии травм)<br /><br /><h3>Ошибок и сбоев</h3>Потенциальные риски, возникающие вследствие человеческих ошибок (в т.ч. в проектировании и настройке используемого оборудования) или в результате износа оборудования<br /><br /><br />Многие риски носят комплексный характер либо взаимозависимы. В зависимости от специфики и места функционирования организации влияние тех или иных рисков на цели организации может сильно разниться.<br /><div class="MsoNormal"><o:p></o:p></div>