Пенсионные накопления миллионов россиян собираются автоматически перевести в программу долгосрочных сбережений (ПДС). Минфин предложил начать перевод с 1 апреля 2027 года, причем изменения затронут даже тех, кто никогда не заключал договор с негосударственным пенсионным фондом. Законопроект уже одобрила правительственная комиссия, но окончательное решение пока не принято.
Что такое программа долгосрочных сбережений и как она работает
Программа долгосрочных сбережений действует в России с 1 января 2024 года. Ее создали для людей, которые хотят постепенно накопить деньги на будущее, например, чтобы получать дополнительные выплаты после завершения трудовой деятельности.
Устроена ПДС довольно просто. Человек заключает договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ), перечисляет на свой счет деньги, а фонд инвестирует их в ценные бумаги и другие разрешенные финансовые инструменты. Участник может получить инвестиционный доход и воспользоваться государственной поддержкой.
Сбережения формируются из нескольких источников:
- личные взносы, которые человек перечисляет самостоятельно;
- дополнительные взносы государства;
- инвестиционный доход от управления накоплениями;
- пенсионные накопления, переведенные из системы обязательного пенсионного страхования;
- взносы работодателя, если компания участвует в формировании сбережений сотрудника.
Обязательной ежемесячной суммы нет. Можно перечислять по тысяче рублей, делать один крупный взнос в год или временно прекращать пополнение. Для получения государственного софинансирования действуют отдельные условия.
Масштабы программы уже довольно заметные. По данным Банка России, на 1 октября 2026 года было заключено 14,8 млн договоров ПДС, а общий объем привлеченных средств превысил 1,2 трлн рублей.
При этом количество договоров не равно количеству участников: один человек вправе открыть несколько счетов.
Пенсионные накопления хотят автоматически перевести в ПДС с 2027 года
2 ноября 2026 года Минфин сообщил об одобрении правительственной комиссией законопроекта, предусматривающего автоматический перевод накопительных пенсий в программу долгосрочных сбережений с 1 апреля 2027 года.
Пока поправки не приняты. Однако предложение касается огромного числа людей, включая тех, кто никогда самостоятельно не выбирал пенсионный фонд.
Чтобы понять, какие деньги собираются переводить, нужно вспомнить, как формировалась накопительная пенсия.
С 2002 по 2014 год часть пенсионных взносов работодателей направлялась на индивидуальные пенсионные накопления граждан. С 2014 года обязательные взносы работодателей направляются на формирование страховых пенсий, а ранее сформированные накопления продолжают учитываться и инвестироваться.
Сейчас эти средства могут находиться в Социальном фонде России под управлением государственной корпорации ВЭБ.РФ или в одном из негосударственных пенсионных фондов.
Минфин предлагает изменить порядок их дальнейшего учета и использования.
- Если накопления находятся под управлением ВЭБ.РФ. Для перевода в ПДС планируется создать уполномоченный НПФ с обязательным государственным участием. Инвестиционное управление предполагается сохранить под контролем ВЭБ.РФ.
- Если накопления находятся в НПФ. Счет долгосрочных сбережений предполагается открыть в том же фонде, который гражданин выбрал ранее.
- Если человек захочет сменить фонд. Проект предусматривает двухлетний переходный период, в течение которого можно будет выбрать другой НПФ без потери инвестиционного дохода.
Перевод хотят проводить автоматически, без необходимости подавать отдельное заявление.
Страховую пенсию изменения не затронут. По разъяснению Минфина, учет пенсионного стажа и индивидуальных пенсионных коэффициентов останется прежним. Предлагаемая реформа касается накопительной части.
Есть еще одна важная особенность. Автоматический перевод ранее сформированных пенсионных накоплений не потребует от гражданина обязательных ежемесячных взносов. Государственное софинансирование в ПДС рассчитывается по установленным правилам исходя из добровольных личных взносов.
Окончательные условия автоматического перехода, включая порядок оформления счетов и распоряжения средствами, будут зависеть от принятой редакции закона. До его вступления в силу сохраняются действующие правила.
Сколько денег добавит государство по программе долгосрочных сбережений
Главная финансовая льгота ПДС состоит в софинансировании. Государство может добавлять на счет участника до 36 тысяч рублей ежегодно в течение десяти лет, отсчитываемых с первого личного взноса.
Но размер доплаты зависит от официального среднемесячного дохода человека. Чем выше доход, тем больше собственных денег потребуется внести, чтобы получить максимальную поддержку.
| Среднемесячный доход | Сколько внести за год | Сколько добавит государство |
|---|---|---|
| До 80 000 рублей включительно | 36 000 рублей | 36 000 рублей |
| От 80 000,01 до 150 000 рублей | 72 000 рублей | 36 000 рублей |
| Более 150 000 рублей | 144 000 рублей | 36 000 рублей |
Указанные суммы личных взносов позволяют получить максимальную годовую доплату. Вносить меньше тоже можно, но для участия в софинансировании необходимо перечислить за календарный год не менее 2000 рублей.
Предположим, человек официально зарабатывает 70 тысяч рублей в месяц и решил откладывать по 3000 рублей.
За год он перечислит в ПДС 36 тысяч рублей. Государство добавит еще 36 тысяч. Получится 72 тысячи рублей без учета инвестиционного дохода.
Если повторять такие взносы десять лет и все это время сохранять право на максимальное софинансирование, общая сумма собственных взносов составит 360 тысяч рублей, а государственных доплат тоже 360 тысяч. Совокупно получится 720 тысяч рублей без учета результатов инвестирования и изменения условий участия.
Это расчетный пример, а не прогноз будущего остатка на счете. Инвестиционный результат за десять лет заранее неизвестен.
Государство перечисляет софинансирование в следующем году после внесения личных средств. Поэтому доплата за взносы 2026 года поступит в 2027 году.
Как получить налоговый вычет по ПДС в 2026 году
Вторая льгота предназначена для участников, которые платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Они могут вернуть часть уже уплаченного налога благодаря вычету на долгосрочные сбережения.
Стандартный годовой лимит взносов, учитываемых для такого вычета, составляет 400 тысяч рублей. По информации Банка России, максимальный возврат в зависимости от применяемой ставки НДФЛ составляет от 52 до 88 тысяч рублей.
Например, человек перечислил в ПДС 36 тысяч рублей и платит НДФЛ по ставке 13%. При наличии права на вычет он сможет вернуть 4680 рублей налога.
Налоговый вычет рассчитывается отдельно от государственного софинансирования. Возврат налога поступает налогоплательщику, а дополнительные государственные взносы зачисляются на счет ПДС.
Есть несколько ограничений. Общий лимит 400 тысяч рублей распространяется на несколько видов долгосрочных сбережений, включая индивидуальные инвестиционные счета нового типа. Если человек уже использовал его по другому инструменту, доступная сумма вычета по ПДС уменьшится.
С 1 сентября 2026 года действует еще одно изменение. Для родителей предусмотрена возможность увеличить базу вычета до 500 тысяч рублей в год за счет определенных взносов по договорам в пользу детей. Условия описаны в разъяснении ФНС.
Получить вычет можно через налоговую декларацию 3-НДФЛ или в упрощенном порядке, если необходимые сведения поступили в налоговую службу.
Когда можно забрать деньги из ПДС и какие есть риски
Государственные доплаты и налоговые льготы выглядят привлекательно. Но перед открытием ПДС стоит разобраться, когда накопления разрешат использовать.
По действующим условиям участник может обратиться за назначением выплат при наступлении одного из двух событий:
- прошло 15 лет с момента заключения договора;
- женщина достигла возраста 55 лет, мужчина достиг возраста 60 лет.
Достаточно одного из этих оснований, в зависимости от того, какое наступит раньше. Поэтому возраст человека при открытии ПДС существенно влияет на срок ожидания выплат.
Возможны пожизненные выплаты или периодические выплаты на определенный срок. При предусмотренных законом и договором условиях допускается единовременное получение средств.
Существуют и исключения для особых жизненных ситуаций. Например, деньги можно досрочно использовать на дорогостоящее лечение из установленного правительством перечня или получить при потере кормильца. Порядок обращения необходимо уточнять в фонде.
С обычным досрочным расторжением договора сложнее. По разъяснениям Банка России, участник вправе забрать личные взносы в размере, который определен договором, однако НПФ может применить понижающие коэффициенты.
Государственное софинансирование, переведенные пенсионные накопления и инвестиционный доход на эти средства при обычном досрочном выходе получить нельзя. Они остаются на счете до возникновения установленных оснований для выплат. При досрочном расторжении также могут возникнуть налоговые последствия, включая возврат ранее полученной льготы.
Именно поэтому ПДС стоит рассматривать для денег, которые не понадобятся на повседневные расходы в ближайшие годы.
Можно ли потерять накопления в ПДС
Деньгами участников управляют негосударственные пенсионные фонды. Они инвестируют средства, в частности, в государственные и корпоративные облигации, акции и другие разрешенные инструменты.
Доходность зависит от результатов инвестирования. Фонд не обещает фиксированную процентную ставку на каждый год, как по банковскому вкладу.
При этом для ПДС действует государственная система гарантирования. Она обеспечивает защиту сбережений в пределах 2,8 млн рублей. Максимальная сумма гарантии дополнительно увеличивается на переведенные пенсионные накопления и полученные средства государственного софинансирования.
Гарантирование защищает средства при наступлении предусмотренного законом гарантийного случая, например, банкротства фонда. Но оно не обеспечивает фиксированный инвестиционный доход или защиту покупательной способности накоплений от инфляции.
У программы также есть правило наследования. Оставшиеся накопления могут перейти правопреемникам, указанным в договоре, либо наследникам по закону. Исключение предусмотрено для случая, когда участнику уже назначены пожизненные периодические выплаты.
Как проверить пенсионные накопления и стоит ли вступать в ПДС
Перед заключением нового договора полезно выяснить, есть ли у вас пенсионные накопления, кто ими управляет и какая сумма сформирована.
Проверить сведения можно через Госуслуги, Социальный фонд России или свой НПФ.
- Откройте Госуслуги и авторизуйтесь.
- Найдите услугу «Выписка из лицевого счета в СФР» в разделе пенсионных услуг.
- Закажите выписку и посмотрите сведения о страховщике и пенсионных накоплениях.
- Если накопления находятся в НПФ, запросите в нем точную сумму с учетом результатов инвестирования. В выписке СФР для таких накоплений инвестиционный доход может не отражаться.
Разъяснения о получении сведений доступны на сайте Социального фонда.
Если вы решили участвовать в действующей добровольной программе, договор нужно заключить с НПФ, который имеет право работать с ПДС. Сделать это можно на сайте фонда или в его офисе.
Перед подписанием стоит проверить несколько условий:
- Есть ли у фонда лицензия и входит ли он в перечень операторов ПДС Банка России.
- Какие инвестиционные результаты показывал НПФ за прошлые периоды и какие предусмотрены расходы на управление средствами.
- Как рассчитывается выкупная сумма при досрочном расторжении договора.
- Какие варианты выплат предлагает фонд и что происходит с остатком накоплений после их назначения.
- Как можно сменить фонд и какие условия действуют при переводе сбережений.
Отдельно следует оценить, есть ли смысл переводить уже сформированные пенсионные накопления самостоятельно до принятия нового закона. По действующим правилам досрочная смена пенсионного страховщика в системе обязательного пенсионного страхования может привести к потере части инвестиционного дохода. Уточнять последствия нужно до подачи заявления.
Сравнивая ПДС с банковским вкладом, учитывайте сроки использования денег. Вклад позволяет заранее узнать процентную ставку и дату возврата средств. В ПДС предусмотрены государственные доплаты и налоговые льготы, но размер инвестиционного дохода заранее неизвестен, а свободное получение всех накоплений ограничено.
Для человека со стабильным доходом, который планирует откладывать деньги на много лет, государственное софинансирование может стать весомым преимуществом. Если деньги могут понадобиться в ближайшее время, ограничения на досрочный вывод придется учитывать особенно внимательно.
Вопросы и ответы
Что такое программа долгосрочных сбережений простыми словами?
ПДС позволяет добровольно откладывать деньги через негосударственный пенсионный фонд. Фонд инвестирует накопления, а государство при соблюдении условий добавляет собственные взносы. Участники также могут получить налоговые льготы.
Правда ли, что пенсионные накопления автоматически переведут в ПДС?
Минфин предложил автоматически перевести накопительные пенсии в ПДС с 1 апреля 2027 года. Правительственная комиссия одобрила законопроект 2 ноября 2026 года, однако он еще не принят. Страховая пенсия, пенсионные баллы и стаж под предлагаемую конвертацию не подпадают.
Сколько государство добавляет по программе долгосрочных сбережений?
Максимальное софинансирование составляет 36 тысяч рублей в год в течение десяти лет. Для получения этой суммы нужно внести от 36 до 144 тысяч рублей в зависимости от официального среднемесячного дохода участника.
Можно ли забрать деньги из ПДС в любой момент?
Личные взносы можно получить досрочно в размере, предусмотренном договором, но сумма может оказаться меньше внесенной. Государственные доплаты и переведенные пенсионные накопления при обычном досрочном расторжении недоступны. Для дорогостоящего лечения и при потере кормильца предусмотрены специальные условия получения средств.
Через сколько лет можно получить выплаты по ПДС?
По действующим правилам обратиться за назначением выплат можно через 15 лет после заключения договора либо по достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Выполнение любого одного из этих условий дает право обратиться за выплатами.
Как получить налоговый вычет по программе долгосрочных сбережений?
Участник, который платит НДФЛ и соответствует требованиям закона, может оформить вычет по взносам в ПДС через декларацию 3-НДФЛ или в упрощенном порядке. Стандартный лимит учитываемых взносов составляет 400 тысяч рублей в год, а сумма возврата зависит от ставки налога и фактически уплаченного НДФЛ.
Где узнать, сколько у меня пенсионных накоплений?
Закажите выписку из индивидуального лицевого счета через Госуслуги или Социальный фонд России. В ней можно посмотреть сведения о пенсионном страховщике. Если накоплениями управляет негосударственный пенсионный фонд, точную сумму с учетом инвестиционного дохода следует запросить непосредственно в НПФ.
Стоит ли вступать в программу долгосрочных сбережений в 2026 году?
ПДС может быть выгодной для людей, готовых откладывать деньги на длительный срок и имеющих право на государственное софинансирование и налоговый вычет. Перед вступлением необходимо оценить сроки получения средств, условия досрочного расторжения договора и инвестиционные результаты выбранного НПФ.
